Главная 21 В 2017 году 21 Валютный контроль — 2017

Валютный контроль — 2017

Валютный контроль в РФ

Валютный контроль - 2017

Валютный контроль в Российской Федерации осуществляется в соответствии со стандартами ФЗ № 173-ФЗ, датированного 10 декабрем 2003 года, закона № 115-ФЗ от 7 августа 2001 года и отраслевыми законодательными документами Основной целью мероприятий по надзору за операциями с иностранными валютами стало обеспечение стабильности рубля и валютных процессов внутри страны.

Система мер по контролю над действиями участников сделок с валютой предназначена для решения ряда задач:

  • введение обязательного лицензирования обменных пунктов для предотвращения появления мошеннических схем;
  • отслеживание операций по купле и продаже иностранной валюты на территории России;
  • ликвидация валютных спекуляций путем запрета незадекларированного провоза через границу больших сумм валютной наличности;
  • мониторинг законности сделок по экспорту и импорту, реализации контрактов с зарубежными контрагентами.

Валютный контроль в Российской Федерации осуществляется при соблюдении условия невмешательства в операции частных лиц с валютой органами власти. Органами контроля являются 3 структуры:

  1. Банк России.
  2. Федеральная налоговая служба.
  3. Органы таможенной службы.

В роли агентов выступают уполномоченные банковские структуры, профучастники на рынке ценных бумаг с Внешэкономбанком. Банк России специализируется на операциях юридических лиц из категории кредитных и финансовых учреждений. Деятельностью остальных резидентов и нерезидентов занимаются ФНС, служащие таможенных органов и контролирующие агенты.



На практике применяются следующие виды валютного контроля:

  1. Предварительный, особенностью которого является его реализация на этапе, предшествующему моменту совершения валютной сделки.
  2. Текущий, осуществляемый во время заключения сделки.
  3. Последующий, оперирующий фактами уже заключенного соглашения по валютным операциям.

В 2017 году таможенные и налоговые органы были причислены к органам контроля, ранее они считались агентами валютного надзора. Банк России получил расширенный набор полномочий в отношении взаимодействия с некредитными организациями. Обновленные правила документооборота предполагают передачу заверенных копий документации в адрес органов контроля агентами для реализации контролирующих мероприятий.

У банков появилась возможность самостоятельно решать, применять процедуру идентификации к физлицам или нет в случае обмена последними иностранной валюты в рублевом эквиваленте до 40 000 рублей.

В ст. 23 закона № 173-ФЗ приведен список полномочий валютных агентов:

  • им вменяется в обязанность проведение проверок деятельности резидентов и нерезидентов на предмет соответствия ее валютному законодательству;
  • разрешается сверяться с данными учета и отчетности подконтрольных субъектов, затрагивающими валютные операции, для оценки полноты и достоверности отраженной информации;
  • оформлять запросы, нацеленные на получение документов и сведений по валютным сделкам, процедурам открытия счетов и движения на них.


Валютный контроль в РФ осуществляется путем наделения органов контроля дополнительным набором функций и прав. В частности, им разрешается выдавать предписания с требованием устранить обнаруженные факты нарушений в сфере валютного законодательства и применять соответствующие меры ответственности к участникам незаконных сделок.

Валютный контроль в РФ предоставляет достаточный уровень защиты интересов подконтрольных субъектов для поддержания баланса интересов сторон. Органам и агентам контроля предписывается соблюдение правила, по которому запрашиваемые документы в обязательном порядке должны иметь прямое отношение к объекту проверки.

Для подконтрольных субъектов прописано право знакомиться с содержимым актов проверок, подавать жалобы и апелляции для оспаривания действий и заключений контролирующих органов и агентов. При доказанной неправомочности мероприятий или решений по результатам проверки подконтрольные резиденты и нерезиденты могут требовать возмещения им ущерба, причиненного по причине некорректной деятельности органов контроля.

Валютный контроль - 2017

Валютный контроль - 2017

Валютный контроль - 2017



Банки | 10:18 6 мая 2015

Валютный контроль - 2017

Валютный контроль - 2017

Валютный контроль - 2017

Валютные операции | 13:27 17 декабря 2014, Налог на прибыль | 13:27 17 декабря 2014

О admin

x

Check Also

Определен прожиточный минимум за III квартал 2017 года

Определен прожиточный минимум за III квартал 2017 года Постановлением Правительства РФ от 8 декабря 2017 г. № 1490 установлена величина прожиточного минимума на душу населения по основным социально-демографическим группам в ...

Оплачивать общедомовые услуги россияне начнут с 2017 года

Оплачивать общедомовые услуги россияне начнут с 2017 года С января 2017 года в состав платы за содержание жилого помещения будут включаться расходы на оплату общедомовых коммунальных услуг. Ранее предполагалось, что ...

Новая форма 4 фсс 2017: образец заполнения

Форма 4-ФСС за 1 квартал 2017 С 1 января 2017 года страховые взносы на случай временной нетрудоспособности и материнства перешли под контроль налоговых органов.

Недоимка по страховым взносам в ПФР 2017

Недоимка по страховым взносам в ПФР До 01.01.2017 г. контролем за взносами на обязательное пенсионное и медицинское страхование занимался ПФР. При образовании за страхователем задолженности, Пенсионный фонд имел право на взыскание с него недоимки, пеней и штрафов, согласно закона от 24.07.2009 № 212-ФЗ. Но сегодня страховые взносы, в том числе и «пенсионные», курирует налоговая служба, ей же принадлежит и право взыскания задолженности.

Онлайн-кассы с 2017 года станут реальностью для большинства

Онлайн-кассы с 2017 года станут реальностью для большинства О переходе на ККМ, которые в режиме реального времени будут передавать информацию о пробитых чеках в налоговые органы рассказал и.о. начальника Управления ...

Наличный расчет между юридическими лицами 2017

Оплата наличными между юридическими лицами 2017: лимит Предприятия могут применять в своей деятельности как безналичные, так и наличные расчеты с контрагентами.

Онлайн кассы с 2017 года: новый закон

Онлайн-кассы с 2017 года В июле 2016 г. вступили в силу изменения к закону о ККМ от 22.05.2003 № 54-ФЗ, и теперь всем организациям и ИП необходимо перейти на ККТ ...

МСП-отчет, экология: срок сдачи за 2017

Отчет МСП за 2017 год: сроки Организации и ИП, которых закон от 24.07.2007 № 209-ФЗ относит к субъектам малого и среднего предпринимательства, обязаны раз в год отчитываться об отходах, образовавшихся в процессе их бизнес-деятельности.

Молоко за вредные условия труда — 2017

Выдача молока за вредные условия труда Работа в осложненных и неблагоприятных условиях предполагает, что работнику, помимо стандартных гарантий и компенсаций, законодательно предусмотренных в обычных трудовых отношениях, полагается еще ряд бонусов.

Минфин определился с налоговой политикой на 2017-2019 годы

Минфин определился с налоговой политикой на 2017-2019 годы Министерство Финансов РФ опубликовало проект основных направлений налоговой политики на 2017-2019 годы. В проекте указаны следующие меры в области налоговой политики, планируемые к реализации в 2017 году и плановом периоде 2018 и 2019 годов: для тех категорий физических лиц, кто оказывает на индивидуальной основе определенный вид услуг по найму, например, уборка, репетиторство и т.д., и не являющихся ИП будет предусмотрена возможность добровольного уведомления об осуществлении такой деятельности с освобождением доходов от налогообложения вплоть до 31 декабря 2018 года.

ОКОФ 2017 и амортизационные группы с расшифровкой

Новый классификатор ОКОФ с 2017 года Приобретаемый компанией объект основных средств отражается в налоговом учете с определением конкретной амортизационной группы. Именно от нее зависит срок, в течение которого стоимость ОС ...

Образец положения об оплате труда — 2017 год

Положение об оплате труда работников Согласно Трудовому кодексу положение об оплате труда работников не является документом, который в обязательном порядке должен присутствовать у работодателя, так как в общем случае вопросы, ...

Новый счет-фактура с 1 июля 2017 года

Счет-фактура с 1 июля 2017 Основание для принятия покупателем к вычету предъявленных ему сумм НДС — выставленные продавцом счета-фактуры. С 01.07.2017 г. всем плательщикам НДС необходимо применять новые формы обычного ...

Максимальный размер декретных в 2017

Максимальная сумма декретных в 2017 В случае рождения ребенка, сотруднице, работающей по трудовому договору, полагается четыре пособия, которые работодатель выплачивает за счет средств ФСС.

Куда платить страховые взносы 2017

Куда платить страховые взносы В 2017 году начала работать глава 34 Налогового кодекса. Теперь налоговые органы, а не фонды, контролируют начисление и уплату пенсионных взносов, взносов на обязательное медстрахование, а также на соцстрахование в случае нетрудоспособности и материнства.

Новая 4 ФСС будет действовать с 2017 года

Новая 4 ФСС будет действовать с 2017 года ФСС России подготовил новую форму 4-ФСС РФ, которая будет применяться с 1 января 2017 года. Напомним, что с этой даты ФСС прекращает ...

Налоговики не дают отсрочку по уплате недоимки по взносам, возникшей до 2017 года

Налоговики не дают отсрочку по уплате недоимки по взносам, возникшей до 2017 года У налоговых органов отсутствуют полномочия по предоставлению отсрочки (рассрочки) по уплате страховых взносов, пеней, штрафов, не установленных ...

МРОТ составит 7800 рублей с 1 июля 2017 года

МРОТ составит 7800 рублей с 1 июля 2017 года Минимальный размер оплаты труда с 1 июля 2017 года увеличится до 7800 руб. Проект закона был принят Госдумой в третьем, последнем ...

Кто обязан применять онлайн кассы в 2017

Кому нужно ставить онлайн кассы? В Федеральный закон о ККТ № 54 от 22.05.2003 в 2016 году были внесены существенные изменения, что вызвало массу вопросов. Расскажем в статье, кому нужно ставить онлайн кассы, и кто освобождается от этой необходимости в 2017 году.

МРОТ повысят с 1 июля 2017 года

МРОТ повысят с 1 июля 2017 года МРОТ-2017 составит 7800 руб. Правительство РФ на своем заседании одобрило законопроект О внесении изменения в статью 1 Федерального закона О минимальном размере оплаты ...

Лицензию на продажу алкоголя, выданную до 31 марта 2017 года, при оказании услуг общепита можно не менять

Лицензию на продажу алкоголя, выданную до 31 марта 2017 года, при оказании услуг общепита можно не менять Организации вправе осуществлять розничную продажу алкогольной продукции без ограничения крепости при оказании услуг ...

Рейтинг@Mail.ru