Главная 21 В 2017 году 21 Валютный контроль — 2017

Валютный контроль — 2017

Валютный контроль в РФ

Валютный контроль - 2017

Валютный контроль в Российской Федерации осуществляется в соответствии со стандартами ФЗ № 173-ФЗ, датированного 10 декабрем 2003 года, закона № 115-ФЗ от 7 августа 2001 года и отраслевыми законодательными документами Основной целью мероприятий по надзору за операциями с иностранными валютами стало обеспечение стабильности рубля и валютных процессов внутри страны.

Система мер по контролю над действиями участников сделок с валютой предназначена для решения ряда задач:

  • введение обязательного лицензирования обменных пунктов для предотвращения появления мошеннических схем;
  • отслеживание операций по купле и продаже иностранной валюты на территории России;
  • ликвидация валютных спекуляций путем запрета незадекларированного провоза через границу больших сумм валютной наличности;
  • мониторинг законности сделок по экспорту и импорту, реализации контрактов с зарубежными контрагентами.

Валютный контроль в Российской Федерации осуществляется при соблюдении условия невмешательства в операции частных лиц с валютой органами власти. Органами контроля являются 3 структуры:

  1. Банк России.
  2. Федеральная налоговая служба.
  3. Органы таможенной службы.

В роли агентов выступают уполномоченные банковские структуры, профучастники на рынке ценных бумаг с Внешэкономбанком. Банк России специализируется на операциях юридических лиц из категории кредитных и финансовых учреждений. Деятельностью остальных резидентов и нерезидентов занимаются ФНС, служащие таможенных органов и контролирующие агенты.



На практике применяются следующие виды валютного контроля:

  1. Предварительный, особенностью которого является его реализация на этапе, предшествующему моменту совершения валютной сделки.
  2. Текущий, осуществляемый во время заключения сделки.
  3. Последующий, оперирующий фактами уже заключенного соглашения по валютным операциям.

В 2017 году таможенные и налоговые органы были причислены к органам контроля, ранее они считались агентами валютного надзора. Банк России получил расширенный набор полномочий в отношении взаимодействия с некредитными организациями. Обновленные правила документооборота предполагают передачу заверенных копий документации в адрес органов контроля агентами для реализации контролирующих мероприятий.

У банков появилась возможность самостоятельно решать, применять процедуру идентификации к физлицам или нет в случае обмена последними иностранной валюты в рублевом эквиваленте до 40 000 рублей.

В ст. 23 закона № 173-ФЗ приведен список полномочий валютных агентов:

  • им вменяется в обязанность проведение проверок деятельности резидентов и нерезидентов на предмет соответствия ее валютному законодательству;
  • разрешается сверяться с данными учета и отчетности подконтрольных субъектов, затрагивающими валютные операции, для оценки полноты и достоверности отраженной информации;
  • оформлять запросы, нацеленные на получение документов и сведений по валютным сделкам, процедурам открытия счетов и движения на них.


Валютный контроль в РФ осуществляется путем наделения органов контроля дополнительным набором функций и прав. В частности, им разрешается выдавать предписания с требованием устранить обнаруженные факты нарушений в сфере валютного законодательства и применять соответствующие меры ответственности к участникам незаконных сделок.

Валютный контроль в РФ предоставляет достаточный уровень защиты интересов подконтрольных субъектов для поддержания баланса интересов сторон. Органам и агентам контроля предписывается соблюдение правила, по которому запрашиваемые документы в обязательном порядке должны иметь прямое отношение к объекту проверки.

Для подконтрольных субъектов прописано право знакомиться с содержимым актов проверок, подавать жалобы и апелляции для оспаривания действий и заключений контролирующих органов и агентов. При доказанной неправомочности мероприятий или решений по результатам проверки подконтрольные резиденты и нерезиденты могут требовать возмещения им ущерба, причиненного по причине некорректной деятельности органов контроля.

Валютный контроль - 2017

Валютный контроль - 2017

Валютный контроль - 2017



Банки | 10:18 6 мая 2015

Валютный контроль - 2017

Валютный контроль - 2017

Валютный контроль - 2017

Валютные операции | 13:27 17 декабря 2014, Налог на прибыль | 13:27 17 декабря 2014

О admin

x

Check Also

70 20 2 оквэд 2017

ОКВЭД 70 20 2: расшифровка Бизнес по сдаче внаем нежилых помещений, имеющихся в собственности у частного лица либо крупной компании весьма выгоден. Как грамотно осуществить передачу нежилой недвижимости, какими НПА ...

Суточные за границей-2017

Загранкомандировки в 2017 году: оформляем и оплачиваем Командировкой считается поездка работника по служебным делам за пределы населенного пункта, в котором располагается организация.

4 ФСС за 3 квартал 2017: образец заполнения

4-ФСС – новая форма за 3 квартал 2017 С 01.01.2017 г. в ведение налоговых органов перешли все страховые взносы, кроме взносов на соцстрахование от производственных травм и профзаболеваний, уплачиваемых в ...

Сроки сдачи, уплаты ЕНВД, налоговый период ЕНВД в 2017

Сроки сдачи и уплаты ЕНВД ЕНВД – региональный налог, который вводится по решению местных властей. Решив стать плательщиком ЕНВД, вы должны подать в налоговую инспекцию уведомление и встать на учет в качестве плательщика вмененки.

Срок сдачи СЗВ-М за декабрь 2017

СЗВ-М за декабрь 2017 Вот уже второй год страхователи ежемесячно отчитываются в ПФР по форме СЗВ-М. В декабре мы отчитаемся за ноябрь (до 15 декабря включительно), а в какие сроки должна произойти сдача СЗВ-М за декабрь 2017 г.? И можно ли сделать это досрочно? Об этом, а также о том, почему не стоит нарушать сроки подачи СЗВ-М, расскажем далее.

Форма статистики МП СП за 2017 год

Форма МП-СП за 2017 год В 2016 году многим организациям необходимо было представить в органы Росстата форму МП-сп со сведениями за 2015 г. (утв. приказом Росстата от 09.06.2015 № 263). ...

Форма 4-ФСС за 4 квартал 2017 года

Форма 4-ФСС 2017 Расчет 4-ФСС с 2017 года сдается в Фонд соцстрахования только по взносам на травматизм. Разделы о страхвзносах на случай болезни и материнства, перешедших в ведение ФНС, из ...

Списание спецодежды в бухгалтерском учете 2017

Удержание за спецодежду при увольнении – проводки Трудовое законодательство РФ в ст. 221 ТК РФ регламентирует обязанность работодателей бесплатно обеспечить сотрудников, занятых в опасных/вредных или особых условиях сертифицированными СИЗ – средствами индивидуальной защиты.

Состав личного дела работника-2017

Что должно храниться в личном деле сотрудника Кадровые документы подлежат длительному сроку хранения согласно закону № 125-ФЗ «Об архивном деле в Российской Федерации». После увольнения сотрудника в течение 50 лет в архиве предприятия или в специализированном госучреждении лежит его персональная документация.

Служебная записка на командировку: образец 2017

Служебная записка о направлении в командировку: образец Служебная записка о направлении в командировку образец Отправление сотрудника в командировку должно инициироваться приказом по предприятию.

Сведения о налоговых задолженностях организаций разместят на сайте ФНС с 25 июля 2017

Сведения о налоговых задолженностях организаций разместят на сайте ФНС с 25 июля 2017 Приказом ФНС России от 29 декабря 2016 г. №ММВ-7-14/[email protected] утверждены сроки размещения на официальном сайте ФНС России сведений, указанных в пункте 1.1 статьи 102 НК РФ, которые будут сформированы в наборы открытых данных, за исключением сведений, составляющих гостайну.

ФНС направила судебную практику по вопросам налогообложения за 2 квартал 2017 года

ФНС направила судебную практику по вопросам налогообложения за 2 квартал 2017 года ФНС письмом от 29 июня 2017 г. N СА-4-7/[email protected] направила обзор правовых позиций, изложенных в судебных решениях Конституционного ...

Уточненные расчеты по взносам за периоды до 2017 года подаются в ПФР И ФСС

Уточненные расчеты по взносам за периоды до 2017 года подаются в ПФР И ФСС Минфин России в письме от 21 августа 2017 г. № 03-15-07/53488 сообщил, что перерасчет страховых взносов ...

Расчет 4-ФСС не представляется в ФСС с 1 января 2017

Расчет 4-ФСС не представляется в ФСС с 1 января 2017 Расчет по форме 4-ФСС по уплаченным и начисленным страховым взносам на обязательное соцстрахование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, можно будет представить в ФСС РФ только до 1 января 2017 года.

Расходы при УСН-15: порядок признания — 2017

УСН 15% «доходы минус расходы» Упрощенцы, у которых доля расходов относительно велика, как правило, выбирают налоговый объект «доходы минус расходы», когда налог уплачивается с разницы между доходами и затратами.

Утверждены коэффициенты-дефляторы на 2017 год

Утверждены коэффициенты-дефляторы на 2017 год Минэкономразвития РФ приказом от 3 ноября 2016 года №698 утвердило коэффициенты-дефляторы на 2017 год. Данный приказ имеет некоторые расхождения с проектом приказа, опубликованным ранее. Коэффициент-дефлятор ...

Установлены квоты для иностранных работников на 2017 год

Установлены квоты для иностранных работников на 2017 год Правительство РФ в постановлении от 8 декабря 2016 г. №1315 установило допустимую долю иностранных работников по отдельным видам экономической деятельности в 2017 ...

Районы, приравненные к Крайнему Северу: перечень-2017

Районы, приравненные к Крайнему Северу Регионы, приравненные к районам Крайнего Севера, весьма обширны и представлены внушительным количеством областей и городов РФ. Их равнозначность с северными территориями обязывает работодателей гарантировать сотрудникам компенсационные выплаты, предусмотренные законодательством.

Установлена величина прожиточного минимума на душу населения за I квартал 2017 года

Установлена величина прожиточного минимума на душу населения за I квартал 2017 года Правительство РФ постановлением от 20 июня 2017 г. №730 установило величину прожиточного минимума на душу населения и по ...

Протокол о смене директора ООО: образец-2017

Протокол учредителей о смене директора: образец Как правило, директор ООО назначается и снимается с данной должности общим собранием учредителей либо единственным участником Общества (пп.4 п. 2 ст. 33 и ст. 40 закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ). Первый шаг процедуры смены директора - подготовка протокола общего собрания.

Страховые взносы 2017 ФНС изменения

Изменения по страховым взносам с 2017 года Каким будет размер страховых взносов 2017? Изменится ли предельная база для их начисления? Появятся ли новые реквизиты для перечисления? Чем ближе завершение года, ...

Рейтинг@Mail.ru